Страхование в сельском хозяйстве. Реферат: Страхование в сельском хозяйстве

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет»

Филиал Санкт-Петербургского государственного инженерно-экономического университета в г. Тихвине

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Страховой менеджмент. Имущественное страхование.

Тема: Сельскохозяйственное страхование

(страхование урожая, сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, животных)

Выполнила: Гущеня А.С.

студент 5 курса, 5 лет 10 месяцев

группа: 445 №зачет. книжки 445-08

Специальность: Финансы и кредит

Преподаватель: Рязанов М.В.

Уч. Степень:

Оценка: Дата:

г. Тихвин

Введение……………………………………………………………………………..3

Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений……..4

Страхование сельскохозяйственных животных…………………………………..9

Заключение………………………………………………………………………….12

Список использованной литературы………………………………………………14

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Законодательство о страховании складывается из норм Гражданского

Кодекса, ряда федеральных законов, посвященных страхованию или егоотдельными видами (Закон Российской Федерации "Об организациистрахового дела в Российской Федерации"), указовПрезидента (Указ Президента РФ "Об основныхнаправлениях государственной политики в сфере обязательногострахования"), приказов и инструкций.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Сельское хозяйство наиболее тесно связано с природой и подвержено воздействию ее стихии. Поэтому по сравнению с другими видами деятельности сельское хозяйство в большей степени нуждается в страховой защите. В сельскохозяйственное страхование включаются страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, страхование зданий, сооружений, машин, инвентаря и оборудование сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств.

Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений

Страховыми организациями, входящими в систему Рогосстраха, заключаются договоры добровольного страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Страхование урожая обеспечивает надежную страховую защиту сельскохозяйственному производителю и позволяет ему: Минимизировать убытки, полученные в результате воздействия природных рисков; Получить кредитные ресурсы, семенной материал, удобрение, средства защиты растений, ГСМ, сельскохозяйственную технику.

На страхование принимаются:

Объекты страхования представляет следующие сельскохозяйственные угодия:

зерновые;

Технические угодия;

Овощи продовольственные;

Фуражирные угодия;

Картофель и овощи;

Семенные культуры;

Урожай виноградников, садов и хмеля;

Плодоносный куст;

Клубника;

Тепличные культуры;

Рассадники, питомники;

Прививочный материал;

Для угодий, урожай которых, собирается несколько раз в год, страхование включает расходы понесенные для целой годовой продукции.

Страховые риски:

Заморозки озимых культур;

Осенние заморозки;

Наводнения (поднятие уровня воды);

Прямое последствие проливных дождей (промывание почвы, оголение корней сельхоз. культур, смыв в результате ливня, повреждения или гибель молодых веток, стеблей, цветов, падения фруктов);

Чрезмерная и продолжительная засухи;

Пожар в результате грозовой молнии;

Оползни засеянных участков;

Ранние осенние заморозки;

Необычными погодными условиями являются: действие знойных ветров, вызывающих неполное опыление растений. Неблагоприятным последствием ливней продолжительных дождей, влияющих на снижение урожая, следует также считать не только механические повреждения и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян и корнеклубнеплодов в почве, смыв, занос посевов, задержку в созревании и уборке урожая и т.п.

При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние 5 лет. Размер ущерба исчисляется исходя из закупочной (договорной, рыночной) цены, устанавливаемой в договоре страхования. При пересеве или подсеве погибших культур размер ущерба определяется с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных культур.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован от указанных выше рисков только на случай полной гибели посевов, посадок на всей или части площади культуры. При этом размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры.

При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб рассчитывается по формуле:

У = С 3 * П,

где У – ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

С 3 – средняя пятилетняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П – общая площадь посева под урожай текущего года.

Договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются не позднее начала сева (посадки). Страхование урожая, выращиваемого в защищенном грунте, проводиться до начала производственного цикла (посева, посадки), а урожай многолетних насаждений и самих насаждений (деревьев, кустов) – до ухода их в зиму (прекращение вегетации).

Страховые взносы исчисляются по каждой культуре (группе культур) путём умножения стоимости урожая со всей площади посева (посадки) на тарифную ставку. Тарифный ставки по культурам различные и дифференцированы по регионам в зависимости от убытков, причиняемых стихийными бедствиями.

Страховые взносы по договору страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений могут уплачиваться единовременно в размере годового взноса или в рассрочку, причём последний взнос должен быть уплачен не позднее календарного срока, установленного для приёма на страхование сельскохозяйственных культур по данному договору.

Величина страховой суммы устанавливается договоренностью сторон (страховщик-страхователь) до уровня технологических расходов, необходимых для реализации продукции указанной в договоре страхования.

В некоторых случаях страхователи (застрахованные), которые оплачивают страховые взносы единовременно, при заключении договора страхования, могут иметь право на скидку до 10% от размера страхового взноса с условием заключения договора до 30 апреля для осенних культур, до 31 мая для весенних культур и соответственно до 31 июня для плантаций.

Возможны и другие сроки уплаты взносов, если это предусмотрено договором страхования.

Заключение договора подтверждается выдачей страхователю страхового полиса установленной формы.

Общие положения: В соответствии с законодательством и гражданским Кодексом Российской Федерации, Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными документами федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, настоящие Правила регулируют отношения, возникающие между Страховщиком и Страхователем по поводу страхования сельскохозяйственных и многолетних культур, выращиваемых и принадлежащих юридическим лицам.

По договору страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений Страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить Страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (Выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в объекте страхования либо убытки в связи с иными имущественными интересами Страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором страховой суммы.

Страховщик - Страховая Организация, осуществляющая страховую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и Лицензией на настоящий вид страхования, выданной федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страхователи - юридические лица, являющиеся сельскохозяйственными предприятиями любых организационно- правовых форм собственности, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации (государственные, кооперативные, арендные, фермерские), владеющие государственным актом на пользование землей, осуществляющие производственный процесс по выращиванию сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, за сохранность которых несут материальную ответственность, заключившие со Страховщиком договор страхования.

Имущество (сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения) может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у Страхователя (Выгодоприобретателя) интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.

Страхователь вправе заменить Выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом Страховщика.

Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил Страховщику требование о выплате страхового возмещения.

Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о Страхователе, Выгодоприобретателе, их имущественном положении.

За нарушение тайны страхования Страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в порядке, предусмотренном нормами гражданского законодательства Российской Федерации.

Страхование сельскохозяйственных животных

Данный вид страхования интересен как для сельскохозяйственных предприятий, кооперативов, фермерских хозяйств, так и для частных лиц.

Объекты страхования:

Крупный рогатый скот,

Пушные звери,

Кролики,

Пчелосемьи (с ульями),

Декоративные,

Экзотические и прочие животные.

На страхование не принимаются больные, истощенные животные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания, а также когда при последнем исследовании животных на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни выявлена положительная реакция.

Страховыми рисками являются:

Гибель животных вследствие пожара, стихийного бедствия (наводнение, обвал, молния, буря, ураган, град, землетрясение и прочие стихийные бедствия); несчастных случаев (действие электрического тока, солнечного или теплового удара, замерзание, удушение, отравление травами, нападение зверей, укусы змей или ядовитых насекомых, утопление, попадание под транспорт, падение в расщелину), от других травм;

Гибель животных от болезней;

Вынужденный забой животных (по распоряжению специалиста ветеринарной службы);

Пропажа и гибель животных вследствие противоправных действий третьих лиц: кражи со взломом, открытого похищения (грабежа), нападения, а также умышленного уничтожения, путем поджога или другим способом.

Страхование также проводиться на случай вынужденного убоя (уничтожения) животных, если он произведен по распоряжению специалиста ветеринарной службы по ричинам, предусмотренным условиями страхования или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекционными болезнями, эпизоотией или с неизлечимой болезнью, исключающей возможность дальнейшего использования животного.

Животные принимаются на страхование в сумме, заявленной страхователем, но в пределах их действительной стоимости исходя из сложившихся рыночных цен на день заключения договора.

Договор страхования животных заключается после их предварительного осмотра при условии страхования всех имеющихся у сельскохозяйственного товаропроизводителя животных данного вида и возрастной группы.

Договор страхования может быть заключен как по полному объёму ответственности, так и по отдельным страховым рискам. При этом тарифные ставки дифференцированы.

За животных, поступивших сельскохозяйственному товаропроизводителю в период действия договора, страховые взносы не взимаются (если иное не предусмотрено договором). В случае гибели этих животных страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы, обусловленной договором страхования.

При наступлении страхового случая страхователь обязан заявить о нём страховщику в течении суток или иного установленного договором срока со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных вследствие пожара, стихийных бедствий и несчастных случаев. Страховщик после получения заявления о страховом случае обязан в течение трёх дней составить страховой акт по установленной форме.

При гибели, падеже животного ущербом считается действительная стоимость его на день страхового случая.

При вынужденном убое животного ущербом считается разница между действительной стоимостью его на день страхового случая и стоимостью, полученной от реализации пригодного в пищу мяса.

Если действительная стоимость животного на день страхового случая превышает страховую сумму, установленную договором страхования, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости животных.

Заключение

На сегодняшний день важное значение имеет перспектива развития не только имущественного, но и страхования в целом в Российской Федерации.

Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения.

Необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты - это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур сельскохозяйственные товаропроизводители за счет собственных средств уплачивают страховщикам 50 процентов страховых взносов, остальные 50 процентов страховых взносов уплачиваются страховщикам за счет средств федерального бюджета.

Правительство Российской Федерации может дифференцировать размеры уплаты страховых взносов за счет средств федерального бюджета по сельскохозяйственным культурам и по регионам.

Государственная поддержка страхования сельскохозяйственных товаропроизводителей возлагается на государственных агентов, определяемых Правительством Российской Федерации.

Список использованной литературы

1. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.:

центр экономики и маркетинга, 2004.–224с.

2. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.

Федорова–М.: Издательство БЕК, 2004.–768 с.

3. Сушко В.А. Страхование. Словарь- справочник. М.: Книжный

мир, 2003.–408с.

4. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.:

ЮНИТИ–ДАНА, 2005–431с.

Фермерские и крестьянские хозяйства, сельскохозяйственные кооперативы и другие организационные образования по производству, переработке и реализации продукции занимают существенный сектор в предпринимательской деятельности. Сельское хозяйство вбирает в себя не только производство, но все шире подвергает переработке произведенную сельскохозяйственную продукцию путем создания перерабатывающих производств (мельниц, маслобоек, мясоперерабатывающих цехов, крупорушек, пекарен и других производств). Сельское хозяйство постоянно подвержено воздействию стихийных сил природы. Гибель урожая либо его повреждение происходит в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения и в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий, а также от болезней, вредителей растений и пожара. Гибель животных (падеж, вынужденных убой или уничтожение) происходит главным образом в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней и пожара, несчастных случаев. Гибелью и повреждением основных и оборотных фондов сельскохозяйственного назначения являются гибель или повреждение в результате наводнения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, удара молнии, землетрясения, просадки, пожара, взрыва и аварий, а многолетних насаждений – на случай гибели их в результате перечисленных выше бедствий, а также засухи, мороза, болезней и от вредителей растений.

Перечисленные причины, приводящие к значительным ущербам в сельском хозяйстве, требуют определенной защиты и его восполнения, поэтому сельскохозяйственное страхование достаточно распространено. Оно включает страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, страхование машин, инвентаря и оборудования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, страхование урожая и многое другое. Среди договоров преобладают договоры страхования основных и оборотных фондов сельскохозяйственного назначения, несколько меньше страхование животных. Сельскохозяйственное страхование имеет свои специфические особенности как по набору страхуемых объектов, расчету страховых сумм и принимаемой страховой ответственности, так и разнообразию вероятных рисков.

Урегулирование убытков по страхованию урожая сельскохозяйственных культур:

· выезд в поля на осмотр застрахованных сельскохозяйственных культур с составлением актов осмотра;

Акт о страховом случае (страховой акт) – документ, составляемый страховщиком (страховщиками) и содержащий сведения о рассмотрении требования о выплате страхового возмещения, о наличии или отсутствии страхового случая, о размере причитающегося страхователю страхового возмещения либо об основаниях отказа в страховом возмещении и иные необходимые сведения.

· определение причин отставания в росте и развитии сельскохозяйственных культур;

· определение причинно-следственной связи между недобором урожая и заявленными событиями;

· расчет количественных потерь урожая от природных явлений и от нарушений агротехники;

· анализ документов выплатного дела и принятие решения по убытку;

· взаимодействие с экспертными организациями;

Основные принципы сельскохозяйственного страхования:

Основными принципами сельскохозяйственного страхования являются:

– единство системы управления страховыми рисками;

– обеспечение финансовой стабильности и целостности системы сельскохозяйственного страхования;

– эффективное управление средствами государственной поддержки на развитие системы страхования рисков в сельском хозяйстве;

– добровольность заключения договора сельскохозяйственного страхования;

– представление средств государственной поддержки на развитие системы страхования рисков в сельском хозяйстве в отношении договоров сельскохозяйственного страхования, заключенных в соответствии с требованиями настоящего федерального закона;

– равный доступ сельскохозяйственных товаропроизводителей к системе сельскохозяйственного страхования.

Определение размера страховой стоимости:

1. При страховании сельскохозяйственных культур страховая стоимость урожая сельскохозяйственных культур и урожая многолетних насаждений определяется по методике, утверждаемой уполномоченным органом по согласованию с органом страхового регулирования.

2. При страховании посадок многолетних насаждений страховая стоимость определяется на момент заключения договора сельскохозяйственного страхования:

– в отношении многолетних насаждений в плодоносящем возрасте по балансовой стоимости многолетних насаждений (по данным бухгалтерского учета);

– в отношении многолетних насаждений в неплодоносящем возрасте по сумме затрат на выращивание (по данным бухгалтерского учета).

3. При страховании сельскохозяйственных животных страховая стоимость определяется по балансовой стоимости (в случае отсутствия – по среднерыночной стоимости в субъекте Российской Федерации по данным официальной статистической информации) сельскохозяйственных животных на момент заключения договора сельскохозяйственного страхования.

Ущерб, его оценка:

1. При осуществлении сельскохозяйственного страхования (урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений) ущерб от риска утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур и урожая многолетних насаждений определяется как количественные потери урожая сельскохозяйственной продукции на площади посева (посадки), исчисленные как разница между стоимостью урожая, принятой при заключении договора сельскохозяйственного страхования, и стоимостью фактически полученного урожая (урожай сельскохозяйственной культуры и многолетних насаждений с посевной (посадочной) площади, полученный страхователем в текущем году).

2. При осуществлении сельскохозяйственного страхования (посадок многолетних насаждений) ущерб от риска утраты (гибели) посадок многолетних насаждений определяется в размере стоимости погибших насаждений.

3. При осуществлении сельскохозяйственного страхования (сельскохозяйственных животных): при гибели (падеже), при вынужденном убое застрахованных сельскохозяйственных животных ущерб определяется как разность между страховой стоимостью животного и стоимостью реализованных годных остатков (по рыночной цене реализации, сложившейся по субъекту Российской Федерации по данным официальной статистической информации).

Общие условия осуществления страховой выплаты:

1. При сельскохозяйственном страховании выплата страхового возмещения производится страховщиком в порядке, установленным в соответствии со стандартными правилами страхования, исходя из страховой суммы, устанавливаемой в размере ста процентов или восьмидесяти процентов страховой стоимости в зависимости от условий конкретного договора сельскохозяйственного страхования по данным видам застрахованного имущества.

2. Если заявленный страхователем фактический размер причиненного ему ущерба превышает размер страховой суммы, установленной договором сельскохозяйственного страхования, то разница между страховым возмещением и фактическим размером ущерба страховщиком не возмещается.

3. Для получения страхового возмещения страхователь обязан представить страховщику заявление о выплате страхового возмещения. К заявлению должны быть приложены договор сельскохозяйственного страхования (страховой полис), а также другие документы, предусмотренные стандартными правилами страхования.

4. Расчет страхового возмещения производится страховщиком на основании документов, представленных ему страхователем, а также получаемых страховщиком от компетентных органов, иных организаций и лиц.

Список использованной литературы

1.Семенова Т.В., Сельскохозяйственное страхование на современном этапе, - М., 2007 г., 347 с

2. Об организации страхового дела в РФ: Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г., № 4015-1.

3.Постановление от 1 ноября 2001 г. № 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» (с изм., внесенными Постановлением Правительства РФ от 28.02.2002 № 137).

5.http://www.rg.ru/

6.Законопроект №436233-5 «Страхование сельскохозяйственных рисков»

Вид закона: Федеральный закон

Задача:

Имеются данные по одному из рисковых видов страхования:

Средняя страховая сумма по одному договору S = 43000 руб.,

Среднее возмещение по одному договору SB = 32400 руб.,

Количество договоров n = 12000,

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая

Страхование урожая сельскохозяйственных культур

Значительная часть сельскохозяйственных угодий в России расположена в зоне рискованного земледелия. Почти каждое растениеводческое предприятие может пострадать от опасных природных явлений. Полная или частичная гибель урожая приводит к серьезным финансовым потерям. Предлагаемые нашей компанией программы страхования минимизируют Ваши риски, связанные с полной или частичной утратой урожая.

Почему страхование урожая целесообразно:

Защищает практически от любого природного или техногенного события, которое может причинить вред сельскохозяйственным культурам и/или их урожаю;
Позволяет существенно снизить финансовые затраты сельхозпредприятия при наступлении неблагоприятных событий;
Минимизирует риск банкротства предприятия по причине полной гибели сельскохозяйственных культур или их урожая из-за катастрофических рисков.

Почему нужно страховать урожай в АО СК «РСХБ-Страхование»:

Благодаря применению инновационных технологий мониторинга сельскохозяйственных рисков, мы предлагаем оптимальные условия страхования. Наши высококвалифицированные специалисты всегда готовы проконсультировать Вас по агрономическим вопросам. Высокая надежность операций страхования урожая обеспечивается программами перестрахования в лидирующих международных перестраховочных компаниях: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG и других.

На страхование принимаются:

Урожай сельскохозяйственных культур
Урожай многолетних насаждений
Урожай овощных культур, выращиваемых в защищенном грунте
Посадки многолетних насаждений

Что можно застраховать:

Сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения:

зерновые и зернобобовые культуры;
масличные культуры;
технические, кормовые, бахчевые культуры; картофель;
овощные культуры (открытого и закрытого грунта, в т.ч. выращиваемые в теплицах);
плантации хмеля, чая;
многолетние насаждения (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные насаждения)

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая с государственной поддержкой

Страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой осуществляется на основании Федерального закона «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ.

При заключении договора Вы оплачиваете лишь 50% страховой премии , остальная часть по Вашему заявлению компенсируется из государственного бюджета. Наличие договора страхования может быть обязательным условием для получения государственных субсидий по отдельным направлениям в сфере производства сельскохозяйственной продукции.

Перечень видов сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и перечень событий, в отношении которых может быть заключен договор сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, определяется Планом сельскохозяйственного страхования, утвержденным уполномоченным органом и действующим на год заключения договора сельскохозяйственного страхования.

воздействие всех, нескольких или одного из опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений и стихийных бедствий:
1. атмосферная засуха
2. почвенная засуха
3. суховей
4. заморозки
5. вымерзание
6. выпревание
7. крупный град
8. сильная пыльная (песчаная) буря
9. ледяная корка
10. сильный ливень
11. сильный и (или) продолжительный дождь
12. раннее появление или установление снежного покрова
13. промерзание верхнего слоя почвы
14. половодье
15. наводнение
16. подтопление
17. паводок
18. оползень
19. переувлажнение почвы
20. сильный и (или) ураганный ветер
21. землетрясение
22. сход снежных лавин
23. природный пожар
проникновение и (или) распространение вредных организмов, если такие события носят эпифитотический характер;
нарушение электро-, и (или) тепло-, и (или) водоснабжения в результате опасных природных явлений и стихийных бедствий при страховании сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

Классическое (добровольное) страхование урожая

Помимо страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой мы предлагаем классическое (добровольное) страхование урожая. В отличие от страхования с господдержкой, предусматривающего определенные требования к порядку расчета страховой стоимости и срокам заключения договора страхования, Вы можете заключить договор страхования с учетом индивидуальных особенностей, в т.ч. параметров критериев опасных природных событий с учетом сложившейся на территории страхования природных условий.

Страховыми событиями являются:

воздействия природных явлений;
болезни и вредители;
действия птиц и грызунов;
пожар и удар молнии;
противоправные действия третьих лиц;
безводие и маловодие в источниках орошения;
падение летательных аппаратов и/или их обломков.

Дополнительно на Ваше усмотрение при выращивании сельскохозяйственных культур и/или их урожая в защищенном грунте или на мелиорируемых землях может быть застрахован риск нарушения/прекращения снабжения электрической, тепловой энергией, водой, разрушения покрытия теплиц в результате стихийных бедствий и аварий.

Страхование имущества юридических лиц

В состав имущества, подлежащего страхованию, входят:

здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, инвентарь, ТМЦ и др. имущество;
имущество, принятое организациями на хранение, комиссию, для переработки, ремонта, перевозки и пр.;

Страхование проводится по двум видам договоров – основному и дополнительному.

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю.

По дополнительному – лишь имущество, приятое на комиссию, хранение, для перевозки и т.д. Дополнительный договор может быть заключен только при наличии основного договора.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям, страхуется отдельно от остального имущества.

Договор страхования может быть заключен по полной стоимости имущества или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости, и не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на его возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

1) для основных фондов – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

2) для оборотных фондов – фактическая стоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

3) незавершенное производство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Имущество, принятое от других организаций и населения, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по их приему.

При страховании имущества в определенной доле, например, 50%, все объекты страхования считаются застрахованными в том же проценте от их стоимости.

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате страховых событий, типичных для имущественного страхования.

Сельскохозяйственное страхование - это подотрасль имущественного страхования. Сельскохозяйственные предприятия страхуют здания, сооружения, передаточные устройства, транспортные средства, ловецкий суда, орудия лова, продукцию, сырье, материалы. Особенностью же сельскохозяйственного страхования является страхование урожая сельскохозяйственных культур, в т.ч. многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных.

Страхование урожая сельскохозяйственных культур проводится на добровольной основе. Страхованию подлежат урожай сельхозкультур, в т.ч. плодово-ягодных, виноградных и др. многолетних насаждений (кроме естественных сенокосов) на случай гибели или повреждения от засухи, вымокания, вымерзания, града, бури, наводнения, неполного опыления, от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте может быть застрахован от аварий и пожара.

Возмещается ущерб, который выражен в уменьшении количества полученной сельхозпродукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние пять лет. Размер ущерба исчисляется по закупочной цене, зафиксированной в договоре страхования. Договоры заключаются заблаговременно до начала сева или посадки и прекращаются после окончания уборки урожая.

Страховые премии исчисляются по каждой культуре (группе культур) путем умножения стоимости урожая со всей площади посева на тарифную ставку. Ставки дифференцированы по культурам и регионам.

Уплачиваются страховые взносы единовременно в размере суммы годовой премии или в рассрочку. При наступлении страхового случая страхователь в письменном виде сообщает страховщику в течение установленного срока все необходимые сведения по каждой культуре. Страховщик проверяет сообщение о гибели или повреждении урожая по данным различных организаций, ведущих наблюдения за природными явлениями и их воздействием на культуры. Устанавливает причины и обстоятельства страхового случая и составляет акт установленной формы. Если недобор урожая вызван не страховыми причинами, то страховое возмещение не выплачивается.

Страхование сельскохозяйственных животных – это

страхование крупного рогатого скота;
овец и коз в возрасте от 6 месяцев;
лошадей, верблюдов, ослов, мулов и оленей в возрасте от 1 года;
свиней, пушных зверей и кроликов в возрасте от 5 месяцев;
птицы в возрасте от 1 месяца, семей пчел в ульях.

Не подлежат страхованию больные и истощенные животные, как и при страховании животных, принадлежащих гражданам. Возмещается ущерб вследствие гибели, падежа, вынужденного убоя. Страховщик возмещает только прямой ущерб, но не возмещает потери продукции, являющиеся косвенным ущербом. При гибели животных ущерб равен балансовой стоимости погибших животных. Ущерб при гибели рабочих лошадей, включая спортивных, верблюдов, ослов, определяется за вычетом амортизации. На остальной рабочий скот амортизация не начисляется.

При вынужденном убое сельскохозяйственных животных ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате наступления страхового случая. Страховая сумма устанавливается по заявлению страхователя, не более действительной стоимости животного.

Специфика определения страховой суммы - на сельскохозяйственных предприятиях и в общественных организациях животные страхуются по их балансовой стоимости, а в хозяйствах граждан – исходя из установленных страховых сумм.

При заключении договора страхователь должен указать в заявлении вид животных, их возрастную группу, количество и действительную стоимость, желаемую страховую сумму.

Договор заключается на срок не более года по полному объему ответственности или по отдельным страховым рискам после предварительного осмотра животных и при условии страхования всех имеющихся животных данного вида и данной возрастной группы.

Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в течение суток. После получения заявления страховщик обязан в течение трех дней составить акт по установленной форме. Акт является основание для выплаты страхового возмещения.

В 1993 г. в России была введена система государственной поддержки в виде компенсации части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей при осуществлении страхования урожая сельскохозяйственных культур. В основу модели системы государственной поддержки сельскохозяйственного страхования в России положен принцип софинансирования, предусматривающий выделение средств из федерального и регионального бюджетов на компенсацию части затрат по оплате страховой премии сельскохозяйственными товаропроизводителями при заключении договоров страхования. В последующие годы в эту систему постоянно вносились изменения, направленные на её совершенствование.

С 1 января 2012 г. сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой стало осуществляться в соответствии с Федеральным законом от 25.07.2011 г. N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства".

Данным законом предусмотрено значительное число новаций:
1) решена проблема по снижению финансовой нагрузки на сельскохозяйственных товаропроизводителей. Согласно новому механизму сельскохозяйственного страхования с господдержкой сельскохозяйственные товаропроизводители оплачивают только 50% начисленной страховой премии по договору страхования (ранее они делали страховой взнос в размере 100% премии и в течение длительного времени ждали 50% субсидию). Оставшаяся часть страховой премии, подлежавшая оплате на основании заявления сельскохозяйственного товаропроизводителя, вносится органом управления аграрно-промышленного комплекса (АПК) субъекта Российской Федерации на расчетный счет страховщика;
2) введён план сельскохозяйственного страхования с господдержкой, которым ежегодно определяются перечень объектов сельскохозяйственного страхования с господдержкой, а также предельные ставки для расчета размера субсидий;
3) сельскохозяйственное страхование с господдержкой стало осуществляться только от риска утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений. При этом под утратой (гибелью) урожая понимается снижение фактического урожая на 30% и более по сравнению с запланированным, а многолетних насаждений – потеря многолетними насаждениями жизнеспособности более чем на 40% посадочных площадей;
4) расширен перечень объектов с/х страхования, по которым осуществляется государственная поддержка. С 2013 г. государственная поддержка распространена на страхование сельскохозяйственных животных;
5) расширен перечень событий, явившихся причиной наступления страхового случая. В перечень опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений дополнительно вошли такие явления, как суховей, сильный ветер, природный пожар и др. Наряду с опасными природными явлениями в перечень рисков, страхование которых осуществляется с господдержкой, вошло и нарушение снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий при страховании с/х культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях;страховая сумма установлена в размере не менее 80% от страховой стоимости урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений, а также сельскохозяйственных животных;
6) предусмотрено использование механизма безусловной франшизы (участия страхователя в риске) в размере от 0 до 40% от страховой суммы, что дополнительно снижает финансовую нагрузку на сельскохозяйственных товаропроизводителей;
7) страхование сельскохозяйственных рисков с господдержкой осуществляется страховыми организациями, являющимися членами объединения страховщиков. Объединение страховщиков выполняет функции поддержания платежеспособности всей системы в случае банкротства одного из страховщиков за счет формирования фонда компенсационных выплат путем перечисления части (не менее 5%) полученной страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования;
при наличии разногласий сторон договора сельскохозяйственного страхования страховщик должен провести экспертизу с привлечением независимых экспертов в целях подтверждения факта наступления страхового случая и определения размера причиненного страхователю ущерба. Требования к проведению агроэкспертизы, к квалификации экспертов установлены Правительством России. Согласно имеющимся данным, в 2012 г. было аттестовано 189 независимых экспертов.
По своему значению указанные изменения являются важным шагом в развитии системы сельскохозяйственного страхования с господдержкой. Высказывались предположения, что новые правовые механизмы позволяют модернизировать данное страхование в России и построить эффективную, прозрачную, работоспособную систему в интересах обеспечения экономической устойчивости национального сельского хозяйства и большей доступности страхования для российских сельхозпроизводителей.
Прошло еще мало времени с момента вступления в силу закона и ещё делать глубокие выводы об эффективности функционирования новой системы страхования рано. Однако некоторые тенденции уже проявились, как и недостатки самого закона при его реализации на практике.
Прежде всего рассмотрим, как введение нового закона отразилось на показателях с/х страхования с господдержкой (табл. 1).

Показатели с/х страхования с господдержкой в РФ

Показатели
Ко-во с/х организаций, страхующих урожай
Ко-во регионов, где осуществляется страхование урожая
Сумма уплаченных страховых взносов, млн. руб.
Ко-во хозяйств, получивших страховое возмещение
Сумма выплаченного страхового возмещения, млн. руб.
Ко-во страховых организаций, осуществляющих с/х страхование с господдержкой

Как видно из таблицы, показатели за 2012-2013 гг. в целом мало отличаются от аналогичных данных в предыдущие годы, когда действовала иная система страхования. В частности, количество сельскохозяйственных организаций, страхующих урожай, в 2013 г. осталось на уровне 2011 г. То же самое можно сказать и о суммах уплаченных страховых взносов, выплаченного страхового возмещения и количестве хозяйств, получивших страховое возмещение. Вместе с тем важно отметить две негативные тенденции: сокращение количества регионов, где осуществляется страхование урожая и количества страховых организаций, осуществляющих сельхозстрахование с господдержкой.
Несмотря на в целом позитивную оценку новой системы страхования, некоторые положения закона продолжают вызывать острые споры. Так, сельхозпроизводители критикуют действующее определение страхового случая "утрата (гибель) урожая сельскохозяйственной культуры". Напомним, что под последней в законе понимается имевшее место в период действия договора сельскохозяйственного страхования снижение фактического урожая сельскохозяйственной культуры по сравнению с запланированным урожаем на 30 и более процентов в результате оговоренных событий. Такую формулировку аграрии считают для себя невыгодной, так как она значительно ограничивает возможность наступления страхового случая и получения от страховщика компенсации. В частности, сельхозпроизводители из Южного федерального округа уверены, что, по их сведениям, подобные случаи (снижение урожая на 30% и более) крайне редки и, следовательно, нет особого смысла заключать договор страхования на таких условиях. Аналогичной точки зрения придерживаются многие законодатели, чиновники и некоторые страховщики. Поэтому в настоящее время прорабатывается предложение о снижении порогового значения с 30% до 25% (единого по стране) или дифференциации этого показателя по регионам России (30, 25, 15%).
Учёта региональной специфики требует и набор страховых рисков, от которых проводится страхование. Наводнение на Дальнем Востоке в 2013 г. показало, что гибель урожая в результате наводнения не является страховым случаем (в законе предусмотрен только риск "переувлажнения почвы"). Вместе с тем риск "наводнение" включён в перечень событий при страховании сельскохозяйственных животных. Поэтому формулировки критериев особо опасных погодных явлений должны быть более чётко прописаны в законе с учётом природно-климатических особенностей отдельных регионов страны.
Также в целях удешевления страхования следовало бы предоставить возможность заключать договор не только от всей совокупности рисков, но и от отдельных опасных природных явлений: засухи, градобития и т.п.
Участие государства в сельскохозяйственном страховании с господдержкой реализуется посредством предоставления субсидий на возмещение части затрат сельскохозяйственных производителей на уплату страховых премий по заключенным договорам страхования (табл. 2).

Таблица 2

Сумма субсидий на возмещение части затрат с/х производителей на уплату страховых премий по заключенным договорам страхования, млн. руб.

Показатели
Субсидии, перечисленные из федерального бюджета
Субсидии, перечисленные из бюджетов субъектов РФ
Всего перечислено субсидий

Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 гг., утвержденной постановлением Правительства РФ от 14.07.07 г. N 446, было предусмотрено, что объем субсидий из федерального бюджета на компенсацию части затрат для осуществления сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в 2008-2012 гг. составит 26,6 млрд. руб., в том числе в 2012 г. – 6 млрд. Фактический же размер средств, выделенных федеральным бюджетом Российской Федерации на компенсацию части затрат по сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой, в 2008-2012 гг. составил 18,8 млрд. руб., в том числе в 2012 г. – 4,4 млрд.
Выделение субсидий в соответствии с новым законом выявило ряд существенных проблем, с которыми сельхозпроизводители столкнулись на практике. Наблюдались многочисленные примеры неправомерных требований органов управления АПК субъектов РФ при предоставлении субсидий. Так, в ряде областей местными властями предъявлялись незаконные требования по изменению Правил страхования (стандартных) и договора страхования как якобы противоречащих российскому законодательству; также неправомерно устанавливались даты, до или после которых не принимались документы на получение субсидии; не принимались документы на субсидирование при превышении размера страхового тарифа над величиной предельной ставки субсидирования.
Для устранения перечисленных и других негативных моментов 22.12.2012 было принято постановление Правительства Российской Федерации от N 1371 "Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам сельскохозяйственного страхования".

В нём, в частности:
– приведён исчерпывающий (закрытый) перечень документов, предоставляемых сельскохозяйственными товаропроизводителями в уполномоченный орган, необходимых для получения субсидии на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии по договору сельскохозяйственного страхования;
– указан срок, в течение которого уполномоченный орган обязан перечислить субсидии в размере 50% страховой премии на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии по договору сельскохозяйственного страхования на расчетный счет страховой организации на основании заявления сельскохозяйственного товаропроизводителя;
– установлена обязанность уполномоченного органа после отказа в предоставлении сельскохозяйственному товаропроизводителю целевых средств повторно рассматривать представленные им документы, необходимые для получения целевых средств, после приведения их в соответствие с установленными для получения целевых средств требованиями.

В 2013 г. из федерального бюджета на субсидии было выделено 4 167 млн. руб., тогда как ранее предусматривалась сумма в 5 млрд. руб. Аграрии Приволжского федерального округа получили почти 1,1 млрд. руб. (26% всей суммы), в Центральный и Южный федеральные округа было направлено почти по миллиарду рублей. Меньшие суммы получили хозяйства Северо-Западного и Сибирского федеральных округов (22,2 млн. руб. и 17,2 млн. руб. соответственно). На 2014 г. субсидии из федерального бюджета запланированы в размере 5947 млн. руб., в том числе по страхованию сельскохозяйственных культур – 4997 млн. руб. (вместо ранее установленной цифры 5260 млн. руб.), по страхованию животных – 950 млн. руб.
Наряду с имеющим место сокращением фактически выделяемых из бюджета средств по сравнению с запланированными суммами, существует проблема несвоевременного поступления денежных средств государственной поддержки, недоплаты субсидий по заключенным договорам. В результате страдают сельхозпроизводители, так как все риски несвоевременного поступления денежных средств господдержки по нынешней системе лежат именно на них. Дело в том, что выплата страхового возмещения сегодня привязана к полной оплате страховой премии, и при отказе государственных органов выдать субсидируемую часть сумма выплаты сельхозтоваропроизводителю при наступлении страхового случая уменьшается пропорционально неуплаченной части премии.
К сожалению, очень часто задержки, отказы в выплате субсидий связаны с неправомерными действиями региональных чиновников.
Наряду со средствами федерального бюджета субсидии предоставляются и из бюджетов субъектов РФ. Однако на долю последних приходится не более 10-15% общей их суммы. Однако, после крупного опасного природного явления, которое наносит большой ущерб, местные власти так или иначе задумываются о необходимости субсидирования и средства в конце концов изыскиваются.
Как уже отмечалось, с 2013 г. наряду с субсидированием страхования урожая введена государственная поддержка страхования сельскохозяйственных животных. Однако список заболеваний, которые покрываются страхованием с господдержкой, не был своевременно утверждён, что объясняет малое число заключенных договоров страхования, к 1.11.2013 их было полностью оформлено всего несколько десятков по всей России.
В соответствии с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы предусмотрено выделение бюджетных средств на государственную поддержку сельскохозяйственного страхования в 2013-2020 гг. в размере 56,9 млрд. руб., из них на господдержку страхования урожая сельскохозяйственных культур и посадок многолетних насаждений – 46 млрд. руб., на господдержку страхования сельскохозяйственных животных – 10,9 млрд. рублей. Чтобы эффективно использовать запланированные ресурсы, необходимо постоянно совершенствовать как условия сельскохозяйственного страхования, так и процедуру государственной поддержки. Это будет способствовать расширению операций по сельскохозяйственному страхованию, более полной компенсации убытков аграриев через страховой механизм.
Здесь важно обратить внимание и на следующий аспект. При вступлении в ВТО России удалось договориться о высоком уровне поддержки своего аграрного сектора – на 9 млрд. дол. в год. Некоторые специалисты высказывали мнение, что российский бюджет вряд ли будет в состоянии выделить разрешенную ВТО сумму для поддержки отечественного аграрного сектора. Но как бы ни складывалась ситуация с господдержкой, её уровень в силу подписанного соглашения будет постоянно сокращаться вплоть до 2018 г. При таких обстоятельствах выделение субсидий на сельскохозяйственное страхование становится не только источником для его расширения (правила ВТО не содержат никаких ограничений по субсидиям на страхование), но и важным вкладом государства в развитие села в целом.

Литература:

1. Доклад о состоянии рынка сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой в Российской Федерации в 2012 г.: М.: Минсельхоз России, ФГБУ "ФАГПССАП", 2013 г.
2. Чувахина Л.Г. Таможенный союз и ВТО: российские реалии. Финансовый журнал. 2013, N 1(15), с. 39-50.
3. Агрострахование: движение к оптимальной модели. Обзор итогов конференции по сельскохозяйственному страхованию. Финансы, N 1-2014.

Е.Ф. Дюжиков,
ведущий научный сотрудник Научно-исследовательского
финансового института, доцент Финансового университета
при Правительстве РФ, кандидат экономических наук

Метки: Предыдущая запись
Следующая запись